対象プラン(法人) |
新プラン | ひとり法人 | スターター | スタンダード | アドバンス | エンタープライズ |
| 旧プラン | ミニマム | ベーシック | プロフェッショナル | エンタープライズ | ||
| 対象プラン(個人) | スターター | スタンダード | プレミアム | |||
| その他 | （freee経理） |
※freee経理では、振替伝票に関する機能を除きご利用可能です。
「仕訳の一覧・登録」画面は、会計知識がある方向けの記帳業務画面です。
［取引入力］メニュー →［仕訳帳形式］または［元帳形式］から入ることが可能です。
複式簿記の形式で、「振替伝票」「取引」「口座振替」の登録や簡易的な修正を行うことができます。
日々の入力、確認、修正の各業務において、便利にご利用できます。
※本機能は段階的なリリースを予定しています。今後の開発予定については「「仕訳の一覧・登録」今後の開発方針」をご覧ください。」をご覧ください。
元帳形式と共通の部分に関しては、「複式簿記の形式で記帳、確認作業を行う（仕訳の一覧・登録）」の記事をご覧ください。
本機能は、対象プランの事業所に招待されているアドバイザーと法人事業所の全てのユーザーで利用可能です。
目次
仕訳帳形式の概要
機能概要
本画面では仕訳張（貸借表示）形式で、記帳業務やチェック、修正業務を行うことができます。
表示される一覧の最下部から仕訳の登録が可能です。
新規登録や更新時には、［+］ボタンから行の追加ができます。
表示、登録項目は下表のとおりです。
| 項目名 | 入力形式 | 詳細 | 移動方法 |
|---|---|---|---|
| テンプレート ※1 |
文字列 |
［入力効率化］メニュー →［振替伝票テンプレート］で登録した仕訳を呼び出すことができます。 振替伝票テンプレートの設定について詳しくは「振替伝票のひな型を作る（振替伝票テンプレート）」をご確認ください。 |
Enter |
| 日付 | 数値 |
仕訳の発生日を入力します。入力には1～4ケタの数字が利用でき、たとえば「12月5日」は「125」または「1205」で入力可能です。 日付の入力アシスト 「表示期間」を特定の月に固定している場合、日付の「日」に相当する1～2ケタの数字のみで日付を入力することもできます。 たとえば、「12月」を固定表示しているときに「12月10日」を入力する場合は、日付部分に相当する「10」を入力するだけです。 |
Enter |
| 入力モードの選択 | 選択 |
仕訳、取引、決算の中から選択できます。取引登録がデフォルトになっています。仕訳で登録すると振替伝票として登録、決算で登録すると決算整理仕訳として登録されます。 この項目を変更すると、次の行以降もデフォルトの入力モードが引き継がれます。 |
Tab |
| 借方科目／貸方科目 | 選択 |
借方・貸方の勘定科目を入力します。 勘定科目名の一部や設定されたショートカット、勘定科目コードを入力することで選択できます。 |
Enter |
| タグ |
選択 または 新規作成 |
各種タグ（取引先、品目、部門、メモタグ、セグメント）を付与することができます。 タグ名の先頭には（）（かっこ）でタグの種別が表示されており、設定されたショートカット2を入力することで選択できます。 タグの詳細については「「タグ」について」のヘルプページをご覧ください。 |
Enter |
| 借方金額／貸方金額 | 数値 |
借方・貸方の金額を入力します。数値は全角・半角を問わず入力できます。 初回の入力においては、貸借のいずれか片方に金額を入力すると、もう片方に数字が自動で転記されます。 |
Enter |
| 税区分 ※2 |
選択 |
勘定科目に設定されている税区分が自動表示されます。必要に応じて変更可能です。 税率表記のない税区分について 税率が表記されていない税区分は、その発生日にかかわらず「5%」として取り扱われます。また、機能によって税区分の取り扱いが異なる場合があります。詳細は「税率が記載されていない税区分について」のヘルプページをご覧ください。 |
Enter |
| 税額 | 数値 | 金額と税区分に応じて税額が自動計算されます。必要に応じて、編集可能です。 | Tab |
| 貸借入れ替えボタン | - | クリック または Enterキーを押下することで、貸借の入力内容を入れ替えることができます。複数行仕訳の場合は、1行目のみが入れ替わります。 | Tab |
| 借方備考／貸方備考 | 自由記入 |
登録時の備考が貸借に付与されます。編集時には貸借別に修正が可能です。 改行するには「Shift + Enter」キーを押下します。 |
Enter |
| ［保存］ボタン | - | クリック または Enterキーを押下することで、入力内容の保存が可能です。 | Enter |
| ［＋］／［－］ボタン | - | クリック または Enterキーを押下することで、行の追加 または 削除が可能です。 | Enter / Tab（※3） |
| 電子証憑 | 添付 |
自動で経理から登録した場合は明細の「取引内容」、ファイルボックスの証憑が添付されている場合は「発行元」が記載されます。 ファイルアイコンをクリックすると別ウィンドウで証憑を確認できます（※4） 取引には証憑の添付も可能です。 |
Tab |
| 作成日時 | - |
取引、仕訳を登録した日時が表示されます。 また、検索条件の「登録した方法」に対応する、登録画面や経路が記載されます。 リンクがある場合は、詳細画面へと遷移可能です。 |
- |
| 貸借の金額合計 | - | 借方・貸方それぞれの下部に、金額の合計が表示されます。 | - |
※1：テンプレートの呼び出しは入力モード 仕訳・決算 に限ります。取引での入力の場合はテンプレートをご利用できません。
※2：2023年10月1日のインボイス制度施行後に免税事業者等から仕入れなどを行った場合、一定の要件を満たした場合は仕入税額控除を部分的に適用することが可能です。これを仕入税額控除の経過措置といいます。
この場合、発生日に応じて税区分を以下のように使い分けます。
なお、以下の税区分は［マスタ・口座］メニュー →［税区分］→「買い手側対応機能」を「使用する」に設定している場合のみ表示されます。
詳細は「消費税・税区分の設定を行う - インボイス制度への対応［令和5年（2023年）10月1日～］」をご覧ください。
| 発生日 | 使用する税区分 |
|---|---|
| 2023年10月1日～2026年9月30日 |
|
| 2026年10月1日～2029年9月30日 |
|
※3：貸借金額が不一致の場合は「Enter」キー、貸借金額が一致している場合は「Tab」キーで移動ができます。
※4：別ウィンドウ表示は一部ブラウザのみ対応しています。対応外のブラウザではファイルボックス詳細画面に遷移します。
登録済みの仕訳を確認・更新する
表示された仕訳は、画面左列に鍵マークがついていなければ、直接編集や詳細画面での更新が可能です。
共通の修正方法については、仕訳の一覧・登録画面に関する記事内の「複式簿記の形式で記帳、確認作業を行う（仕訳の一覧・登録） - 登録済みの仕訳を更新・削除する」や「こんなときは」をご覧ください。
条件に合致する仕訳を絞り込み表示する
本画面の絞り込み部分では［検索条件］をクリックすることで、高度な条件を組み合わせて仕訳を絞り込むことができます。利用できる条件は下表のとおりです。
| 項目名 | 詳細 |
|---|---|
| 貸借指定 | 各指定項目について、仕訳全体に含まれる粒度か貸借別個で指定するかを選択できます。 |
| 勘定科目 | 科目で絞り込みます。 |
| 税区分 | 税区分の設定で、「使用」にチェックが入った税区分が選択できます。 |
| 控除率 | インボイス制度における経過措置の仕入税額控除の控除率で税区分を指定できます。 |
| 税率 | 税率で税区分を指定できます。 |
| 金額範囲 |
金額の範囲を指定できます。 特定の数字を検索したい場合は、同じ数字を入れて下さい。 |
| 取引先 |
特定の取引先（一つまで）を含む仕訳を絞り込むことができます。 一度指定した条件を解除するには空白項目を選択します。 |
| 品目 |
特定の品目（一つまで）を含む仕訳を絞り込むことができます。 一度指定した条件を解除するには空白項目を選択します。 |
| 部門 |
特定の部門（一つまで）を含む仕訳を絞り込むことができます。 一度指定した条件を解除するには空白項目を選択します。 |
| メモタグ |
特定のメモタグ（一つまで）を含む仕訳を絞り込むことができます。 一度指定した条件を解除するには空白項目を選択します。 |
| セグメント |
特定のメモタグ（一つまで）を含む仕訳を絞り込むことができます。 一度指定した条件を解除するには空白項目を選択します。 セグメントタグ1～3は、アドバンスプラン以上（または旧エンタープライズプラン）で利用できます。旧プロフェッショナルプランはセグメント1まで利用できます。 |
| 決算整理仕訳 | 「決算整理仕訳のみ」、「決算整理仕訳以外」のいずれかに該当する仕訳を絞り込むことができます。 |
| 配賦仕訳 | 「配賦仕訳のみ」、「配賦仕訳は含まない」のいずれかに該当する仕訳を絞り込むことができます。 |
| 備考 | 入力したキーワードを含む備考が仕訳に含まれる場合、その仕訳を絞り込むことができます。 |
| 電子証憑添付 | 電子証憑（ファイル）の添付有無で絞り込むことができます。 |
| 取引内容 | 金融機関などから取得される明細に記載された、摘要の内容で絞り込むことが出来ます。 |
| 作成日時 | 登録した日付で絞り込むことが可能です。 |
| 登録した方法 |
どのような方法で登録をしたかによって絞り込みます。 特定の機能で登録した仕訳をまとめて閲覧・修正する場合に便利です。 |
仕訳を一括で編集する
仕訳帳形式では、複数の仕訳をチェックボックスで選択して一括で編集（勘定科目/税区分/税率/控除率/タグ の置換・付与・削除）を行うことができます。下表の項目について各操作を行うことができます。
| 項目名 | 詳細 | 注意点・例 |
|---|---|---|
| 勘定科目 |
貸借にかかわらず、修正前に指定した科目を一律で修正後に指定した科目で置き換えます。 勘定科目の設定に伴って税区分が変更されます。 |
取引や資金移動の科目の変更には修正前の科目の性質に伴って修正後に選択可能な科目に制限があります。 例： 取引の仕訳 取引の仕訳 |
|
取引の相手方科目や口座科目を変更する場合には、決済ステータスが変更される場合があります。 例： 取引の仕訳 取引の仕訳 | ||
|
勘定科目の内訳管理設定による制約がある場合は変更できません。 例： 勘定科目「会議費」品目内訳管理設定「社内飲食品」「飲食店」のみ 勘定科目「交際費」品目内訳管理設定「社内交際費」のみ 取引 交際費_社内交際費（品目）／未払金：交際費→会議費 への変更はできません | ||
|
各取引関連設定に応じてタグが変更されます。 未決済取引の相手勘定科目にタグを付与する設定については、当該画面においては特に制約なくタグと独立に科目を変更可能です。 口座科目にタグを付与する設定については、設定されたタグ付与ルールにより挙動が変わります。 例： タグ付与ルール: 未設定の口座に変更する場合→タグ付与されません タグ付与ルール: 相手勘定科目と同じタグを付与する設定の口座に変更する場合→タグの変更はされません タグ付与ルール: タグを事前設定した口座に変更する場合→事前設定したタグになります | ||
| 税区分 |
修正前に指定した税区分を一律で修正後に指定した税区分で置き換えます。 取引の仕訳についてはPL科目側の仕訳の税区分を対象とします。 税率・控除率は原則維持されますが、税率の有無や仕入系の控除率有無を跨ぐ場合には税率や控除率が自動で変更され税額も再計算されます。 |
勘定科目の内訳管理設定による制約がある場合は変更できません。 例： 勘定科目「会議費」品目内訳管理設定「社内飲食品」個別税区分「課対仕入8%（軽）」 取引 会議費_社内飲食費（品目）課対仕入8%（軽）／未払金：課対仕入→共対仕入 への変更はできません |
| 控除率 |
インボイス制度における経過措置の仕入税額控除の控除率を一律で変更します。 変更に伴って税額が再計算されます。 |
仕入系税区分以外では全額控除でないの別の控除率への変更はできません。 例： 仕入系税区分：課対仕入, 共対仕入, 非対仕入 など 仕入系税区分以外：対象外, 課税売上 など |
|
指定した控除率が利用可能なのは法準拠の期間と一部条件下でその後方のみです。 例： 控80：2023/10/1- 2026/9/30, 逆仕訳による利用に限り 2026/10/1 以降も利用可能） | ||
| 税率 |
税率を持つ税区分のうち、修正前に指定した税率を一律で修正後に指定した税率で置き換えます。 変更に伴って税額が再計算されます。 |
指定した税率が利用可能なのは法準拠の期間とその後方のみです。 例： 8%：2014/4/1 - , リース等過去税率使用のユースケースのため特に後方の制限はありません |
| 取引先・品目・メモタグ・セグメント1-3 |
貸借にかかわらず、修正前に指定したタグを一律で修正後に指定したタグで置き換えます。 修正前に空を指定すると付与の挙動になります。 修正後に空を指定すると削除の挙動になります。 |
各取引関連設定に応じてタグが変更されます。 未決済取引の相手勘定科目にタグを付与する設定については、当該画面においては特に制約なく科目・口座と独立にタグを変更可能です。 口座科目にタグを付与する設定については、設定されたタグ付与ルールにより挙動が変わります。 例： タグ付与ルール: 未設定の口座に変更する場合 タグ付与ルール: 相手勘定科目と同じタグを付与する設定の口座に変更する場合 タグ付与ルール: タグを事前設定した口座に変更する場合 |
「検索該当行のみ対象」オプションを指定することで、検索条件に該当するハイライトされた行のみを対象として一括編集を行います。オプションを指定しない場合はチェックをつけた仕訳内の全ての修正前指定項目に一括編集を適用します。
仕訳からテンプレートを作成する
仕訳帳形式では頻繁に登録する仕訳を、振替伝票テンプレートとしてテンプレート化することができます。
テンプレートでは科目や金額など一部情報を空白のまま保存でき、仕訳の情報を適切な情報量に修正して保存してください。※4
※4：仕訳の貸借単位では税区分が必須項目です。
既存の仕訳からテンプレートを作成する
既存の仕訳が、仕訳・決算（登録した方法が「振替伝票」）の場合、アクションメニュー →［テンプレートの作成］からテンプレートを作成できます。
仕訳登録と一緒にテンプレートを作成する
仕訳・決算モードで仕訳登録する際にテンプレートチェックボックスにチェックをつけることで、仕訳登録後そのままその仕訳を元にテンプレートを作成できます。