個社連結PKGの「投資関連」タブにおいて、[「その他負債」の増減表があります。こちらは「資産除去債務」や「リース債務」の増減を記載することを想定した増減表です。
本ページでは、CFマッピングを活用して連結CFWSに自動反映するための設定について説明します。
なお、単体の会計処理によっては異なる設定になることもありますので、前提条件を確認した上でご参考までにご覧ください。
- CF増減種別を作成します。
例えば、以下のようなCF増減種別を新規作成します（増減表の内容ごとに作成）
・その他負債（計上）
・その他負債（利息費用）
・その他負債（履行）
・その他負債（履行差額）
・その他負債（返済）
・その他負債（振替） - CF科目を作成します。
例えば、以下のようなCF科目を新規作成します（営業活動のCFについては単体の科目に合わせて設定してください）
・利息費用（営業活動）（対応する連結科目も設定）
・履行差額（営業活動）（対応する連結科目も設定）
・資産除去債務の履行による支出（投資活動）
・リース債務の返済による支出（財務活動） - CFマッピングを設定します。
例えば、資産除去債務については以下のようなCFマッピングを設定します。
また、例えば、リース債務については以下のようなCFマッピングを設定します。