カスタム科目（計算式）を作成する

カスタム科目について

カスタム科目とは、freee会計から同期した試算表の数値（財務情報）同士、又はfreee経営管理内に手入力した数値（非財務情報）を組み合わせて作成した、freee経営管理内の独自の科目のことです。

監査法人による監査において、分析的手続の一環で比率分析が行われます。

また、事業会社においても各種KPIを財務数値と見比べながら経営分析を行う場合に、カスタム科目を利用するごとで都度加工することなく分析を行うことが可能になります。

カスタム科目の設定方法

1. 「カスタム科目」メニューをクリックします。
   
2. 「＋追加」ボタンをクリックします。
   
3. 作成したい内容を編集して［保存］ボタンをクリックします。
   例）役員報酬、給料手当、法定福利費を合計して「人件費」というカスタム科目を作成
   

用語の説明

以下の用語を、カスタム科目作成時の計算式で使います。「カテゴリ」の範囲については、「留意点」をご確認ください。

カスタム科目（計算式）をCSVインポートして登録する方法

1. カスタム科目画面の［エクスポート］ボタンをクリックします。
   
2. エクスポートされるファイルは以下です。
   カスタム科目が何もない場合
   
   カスタム科目が既にある場合
   

3. エクスポートされたファイルに入力します。
   各列の意味は以下の通りです。

   列名	内容	例
   id	freee経営管理内で持っている各カスタム科目のIDです。新規作成の際には空白で大丈夫です。既存のカスタム科目のIDは触らないようにお願いします	－
   name	カスタム科目名	営業利益率など自由記述
   displays	どの画面に表示するか選択。何も選択しない場合はどこにも表示されない（ただし、他のカスタム科目の計算に使うことは可能）。	期間比較 BS → periodComparisonBs 期間比較 PL → periodComparisonPl 期間比較 CR → periodComparisonCr 月次推移 BS → monthlyTrendsBs 月次推移 PL → monthlyTrendsPl 月次推移 CR → monthlyTrendsCr 予実 → sectionBudgetsPl 予実月次推移 → sectionsBudgetsPl
   dimension	タグ別	明細なし → none取引先別 → partners品目別 → items部門別 → sections
   isManual	計算式か手入力か	計算式 → FALSE 手入力 → TRUE
   expression	計算式	cat:"営業損益金額" / cat:"売上高"
   displayExpression	表示形式	「0,0」、「0,0.00%」　等

   手入力の場合は、カスタム科目ファイルは作成できますが、実際の数字はfreee経営管理画面にて手入力又はCSVアップロードしてください。詳細は「カスタム科目（手入力）を作成する」をご確認ください。

4. 「インポート」ボタンをクリックします。
   カスタム科目画面の「インポート」ボタンをクリックし、上記で作成したCSVを選択してください。
   
5. インポートの結果エラーリストを確認し必要に応じて、修正して再度インポートしてください。
   

月次推移（PL、CR）で累計値を表示する方法

期間比較、月次推移での表示ルールについて

期間比較や月次推移では以下のルールで数字が表示されます。

留意点

カスタム科目名称について

同じ名称のカスタム科目を作成することはできません。

計算結果がゼロになるカスタム科目について

整合性チェックのためのカスタム科目（合計でゼロになるようなカスタム科目）は、期間比較や月次推移において表示されません。期間比較や月次推移では表示されている期間を通じて金額がゼロの場合は表示しない仕様のためです。

表示されない場合は結果がゼロと思っていただき、逆に結果がゼロではない（整合していない）場合に表示されるため以上を踏まえた活用をお願いします。

例）間接法のキャッシュフロー計算書における『【CF】検証』

カスタム科目で指定できるカテゴリについて

カテゴリは、法人向けと個人事業主向けと混在しているため以下の表をご参照ください。

※ 〇が付いているカテゴリについては計算式において指定すると数字が集計されますが、✕のカテゴリについては集計されませんのでご注意ください。

作成例

例1）（全社共通）各種比率

すべての会社に共通するカスタム科目の計算式の一例は以下の通りです。