確定申告にあたり準備が必要な書類 – freee ヘルプセンター

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確定申告では、各個人の状況に応じて必要な提出書類が異なります。自分に該当する書類が何か、しっかり確認しましょう。

ここでは『所得税の確定申告』について紹介しています。
消費税については「消費税申告の概要・対象者」をご覧ください

提出書類について

一般的な確定申告の方であれば、青色申告決算書と確定申告書を提出することになります。その他の条件に応じて、提出書類が異なってきますので下記の表をご参照ください。

項目	提出または添付する書類
一般的な確定申告	・青色申告決算書・確定申告書
ご自身のビジネスの所得に加えて譲渡所得（マンションの売却等）がある場合	・青色申告決算書・確定申告書・第三表
赤字で確定申告される場合	・青色申告決算書・確定申告書・第四表

青色申告決算書については「青色申告決算書とは」のヘルプページ、確定申告書については「確定申告書とは」のヘルプページをご覧ください。

以下に該当する場合、上記の提出書類に加えて提出します。

項目	提出または添付する書類
配当所得がある場合	・申告する配当の種類に応じた支払通知書・特定口座年間取引報告書
給与所得がある場合	・不要(*1)
年金がある場合	・不要(*1)
医療費控除を適用する場合	・医療費の領収書等・医療費の明細書(*2)
社会保険料控除を適用する場合	・社会保険料（国民年金保険料）控除証明書
小規模企業共済等掛金控除を適用する場合	・支払った掛金額の証明書
生命保険料控除を適用する場合	・支払額が分かる証明書
地震保険料控除を適用する場合	・支払額が分かる証明書
寄付金控除を適用する場合	・寄付した団体などから交付を受けた寄付金の受領書（その他証明書等別途必要書類がある場合もございます）
勤労学生控除を適用する場合	・学校や法人から交付を受けた証明書
住宅ローン控除を適用する場合	・住宅借入金等特別控除額の計算明細書(2) ・住宅借入金残高証明書・住民票の写し・その他必要書類(3)
政党等寄付金特別控除を適用する場合	・政党等寄付金特別控除額の計算明細書(*2) ・寄付金（税額）控除のための書類

(*1)平成31年４月１日以後の申告書の提出の際、源泉徴収票等の添付が不要となりました。
https://www.nta.go.jp/publication/pamph/pdf/0019003-121_01.pdf

(*2)各種所得控除(医療費控除等)を適用される場合は、明細書の提出も必要となります。
明細書・計算明細書等（平成29年分の所得税及び復興特別所得税の確定申告分）
https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/shinkoku/yoshiki/02/01.htm

確定申告の種類は、青色申告(65万円控除)、青色申告(55万円控除)、青色申告(10万円控除)、白色申告の4種類あります。上記の表に記載した書類については4種類のすべての方に共通ですが、決算書に関しては4種類の確定申告の種類によって提出書類が異なります。

種類	提出書類
青色申告 65万円控除（※）	確定申告書青色申告決算書 (貸借対照表と損益計算書) ※ 2020年1月～12月の課税期間以後から青色申告特別控除の適用条件が変更されます。詳しくは「参考：令和2年分確定申告より変更される青色申告特別控除の適用条件について」のヘルプページをご覧ください。
青色申告 55万円控除	確定申告書青色申告決算書 (貸借対照表と損益計算書)
青色申告 10万円控除	確定申告書青色申告決算書 (損益計算書)
白色申告	確定申告書収支内訳書

上記添付書類等については一般的な方法を記載していますので、詳細は確定申告書の手引や税務署にお問い合わせください。