クレジットカードの利用内容を記帳する(分割払い)

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クレジットカードを分割払いでご利用になる場合、毎月の利用金額と引き落とし金額の間にずれが生じますが、freeeでは以下のように登録することで正しく記帳できます。

①カードの支出取引は支払い総額で登録する

②利用金額とは別に手数料の支出取引を登録する

③銀行からカードへの口座振替は実際の引き落とし金額を登録する

ここでは、その詳しい登録方法についてご紹介します。(リボ払いの場合はこちらをご覧ください)

 

ここでは、以下の例に沿って、クレジットカードを分割払いでご利用になった場合の処理の登録方法をご紹介していきます。

例:

月末締め・翌月27日払いのカードで、10万円のパソコンを4回払いで購入した。

この際、5千円の支払手数料が発生した。

毎月の引き落とし金額は、(10万円+5千円)÷4=26,250円だった。

※この取引の発生前は、引き落とし先の銀行口座の残高が200,000円あり、カードの未払い分は無かったものとします。

 

全体の流れ

  1. クレジットカードと銀行の口座を登録する
  2. カードの利用分と手数料の支出取引を総額で登録する
  3. 銀行口座の引き落とし内容を1回ごとの金額で登録する


 

1. クレジットカードと銀行の口座を登録する

口座登録の詳しい方法はこちらをご覧ください。

1-1.[口座]→[口座を登録]画面を開きます。

1-2.利用しているクレジットカードを検索して選択し、登録します。

1-3.クレジットカードの利用分が引き落とされる銀行口座も同様に登録します。

1-4.[設定]→[開始残高の設定]より、銀行銀行の開始残高を設定します。
(詳しい方法はこちら

1-5.[口座]→[口座の一覧]→クレジットカード口座の[編集]ボタン→「③その他の設定を確認しましょう」欄で「分割払いの総額分の明細を初回のみ取得する」を選択して保存します。


 

2. カードの利用分と手数料の支出取引を総額で登録する

自動で経理を利用する場合

2-1.[取引]→[自動で経理]画面を開きます。(オレンジ色の「未処理○件」をクリックして開くこともできます) 

2-2.カードの請求額確定後、カード利用の明細が支払い総額でfreeeに取り込まれていますので、元本と分割手数料の取引をそれぞれ登録します。

具体的な登録方法は明細の取り込まれ方に応じて異なります。
詳しくは以下の通りです。(分割手数料の勘定科目は「支払手数料」とします)

【元本と分割手数料総額の明細が別々に取り込まれた場合】
それぞれの明細を支出取引として登録します。


【元本と分割手数料総額が合算された明細が取り込まれた場合】
[自動で経理]画面に表示されている明細の[カンタン取引登録]タブにて「複数行取引」にチェックを入れた後、[新しい行を追加]ボタンをクリックして2行にして、利用分と手数料分を分けて登録します。

 

手動で取引を登録する場合

2-1.[取引]→[取引を登録]より、カード利用分の支払い総額の支出取引を登録します。

具体的には、以下のように入力して登録します。

 

カード利用分

手数料

取引の種類

支出

支出

決済

完了

完了

口座

クレジットカード

クレジットカード

取引日

カードの利用日

(例の場合は3/1)

カードの利用日

(例の場合は3/1)

勘定科目

支払内容に応じて入力

(例の場合は「工具器具備品)

「支払手数料」

金額

支払総額を入力

(例の場合は10万円)

手数料の支払総額に応じて入力

(例の場合は5,000円)

取引先
品目
部門
メモタグ
備考

任意入力

任意入力

 

支出取引登録後の口座の残高

取引の登録が完了すると、登録した取引の合計分、クレジットカードの残高がマイナスになっています。(例の場合は-105,000円)

クレジットカードは支出のための口座なので、常に金額はマイナスか0円となります。このマイナスの金額が、「支出したがまだお金は支払っていない金額」の残高を示しています。


 

3. 銀行口座の引き落とし内容を1回ごとの金額で登録する

カードの請求額が銀行口座から引き落とされたら、銀行口座からカード口座への口座振替を登録します。このように登録することで、「銀行口座に入っていた資金をカードの利用に充てた」ものとして登録されます。
 

自動で経理を利用する場合

3-1.[取引]→[自動で経理]画面を開きます。(オレンジ色の「未処理○件」をクリックして開くこともできます)

3-2. カードの請求額が銀行の出金明細としてfreeeに取り込まれていますので、[口座振替・カード引落とし]タブを選択し、振替先口座をクレジットカードの口座にして、口座振替を登録します。(手数料欄は空欄にします。手数料は別途カード口座から登録済みのためです。)


3-3. 2回目以降の請求に関しても、同様に登録します。

 

手動で取引を登録する場合

3-1.[取引]→[取引を登録]→画面上部の[口座振替]タブを選択し、銀行口座からカード口座への口座振替を登録します。

口座振替は以下のように登録します。

  • 振替日:カードの請求額の引き落とし日(例の場合は4/27、5/27、6/27、7/27)
  • 振替元口座:カードの引き落としがある銀行口座
  • 振替先口座:クレジットカード
  • 備考(任意):メモしたい内容があれば入力
  • 金額:1ヶ月分のカードの請求額(例の場合は26,250円)
  • 手数料:空欄にします(手数料は別途カード口座から登録済みのため)


3-2. 2回目以降の請求に関しても、同様に登録します。

 

口座振替登録後の口座の残高

口座振替の登録が完了すると、登録した金額分、銀行からクレジットカードへ資金が移動しています。

① 1回目の引き落としが終わった時は、例の場合、26,250円が銀行からカードへ移動したことになりますので、以下のような残高になります。

  • 銀行:173,750円 = 200,000円 - 26,250円
  • カード:-78,750円 = (-105,000円) - (-26,250円)


② 全ての口座振替が完了すると、カードの残高が0円になります。これは、カード利用の未払金額がなくなったことを示しています。