個別修正

「個別修正」メニューについて

［個社連結PKG］→［個別修正］タブをクリックします。

「個別修正」の利用場面

以下のような場合にご利用ください。

• 単体の試算表を補正する場合（例：仮払消費税と仮受消費税を相殺して未収・未払消費税等を計上）
• 決算期のズレによる親会社との取引の調整
• 単体の修正が間に合わないので連結上だけ修正する場合（翌期の開始仕訳に注意）　等

個別修正仕訳を登録する（手入力する場合）

1. ［＋追加］ボタンをクリックします。
   
    
2. 必要事項を入力して［保存］ボタンをクリックします。
   
   【「増減種別」の使い方について】
   売掛金の回収（預金への振替）がある場合や、固定資産の科目の振替がある場合（例：機械装置→工具器具備品）などに設定します。
   
   
   設定した内容が全社連結PKGに反映されます。
   
    

個別修正仕訳を登録する（元の仕訳をコピーして再利用する場合）

1. 「コピー」ボタンをクリックします。
   「本当にコピーしますか」と出てくるので［OK］をクリックします。
   
    
2. コピーした仕訳の［編集］をクリックして補正します。
   
    

個別修正仕訳を登録する（Excel又はCSVインポートする場合）

勘定奉行クラウド又はPCAクラウド会計を利用している場合

勘定奉行クラウド又はPCAクラウド会計の場合は科目コードがユニークキーとなるので、インポートする情報に「debitAccountItemCode」「creditAccountItemCode」が必要になります。

1. インポート用のExcel又はCSVを作成します。
   以下の項目を記載します
    

   delimiter	inheritType	debitAccount ItemCode	debitAccount ItemName	debit SectionName	debit ChangeType	debit Amount
   （仕訳の区切り）	（翌期への引き継ぎ）	（借方科目コード）	（借方科目）	（借方部門）	（借方増減種別）	（借方金額）

   creditAccount ItemCode	creditAccount ItemName	credit SectionName	credit ChangeType	credit Amount	description
   （貸方科目コード）	（貸方科目）	（貸方部門）	（貸方増減種別）	（貸方金額）	（説明）

   何も登録されていない状態でCSVダウンロードしてもタイトル行は表示されません。

   「借方部門」「貸方部門」を空欄でインポートすると、部門マッピングにて「未選択」に設定した連結セグメントが自動で付与されます。詳細は、「部門マッピングを行う」のヘルプページをご覧ください。

   項目入力してからダウンロードするか、以下のサンプルCSVをご利用ください。
   サンプルCSVはこちら：（サンプル）個別修正仕訳

2. 作成したExcel又はCSVをインポートします。
   インポートについては「Excel・CSVインポートについて」をご参照ください。
   
3. 変更する場合はエクスポートして加工してください。

勘定奉行クラウド又はPCAクラウド会計を利用していない場合

1. インポート用のExcel又はCSVを作成します。
   以下の項目を記載します。
   ※「勘定奉行クラウドを利用している場合」と比較して「debitAccountItemCode」「creditAccountItemCode」がありません。
    

   delimiter	inheritType	debitAccount ItemName	debit SectionName	debit ChangeType	debit Amount
   （仕訳の区切り）	（翌期への引き継ぎ）	（借方科目）	（借方部門）	（借方増減種別）	（借方金額）

   creditAccount ItemName	credit SectionName	credit ChangeType	creditAmount	description
   （貸方科目）	（貸方部門）	（貸方増減種別）	（貸方金額）	（説明）

   何も登録されていない状態でCSVダウンロードしてもタイトル行は表示されません。

   「借方部門」「貸方部門」を空欄でインポートすると、部門マッピングにて「未選択」に設定した連結セグメントが自動で付与されます。詳細は、「部門マッピングを行う」のヘルプページをご覧ください。

   項目入力してからダウンロードするか、以下のサンプルCSVをご利用ください。
   サンプルCSVはこちら：（サンプル）個別修正仕訳
    

2. 作成したExcel又はCSVをインポートします。
   インポートについては「Excel・CSVインポートについて」をご参照ください。
   
    
3. 変更する場合はエクスポートして加工してください。
   

他の年月「の」仕訳をコピーして作成する方法

1. ［他の年月からコピー］をクリックします。
   
2. コピー元となる「事業年度」「月度」を選択して「コピー」をクリックします。
   
    
3. 「本当にコピーしますか？」と表示されるので［OK］ボタンをクリックします。
   
   ※全ての仕訳ではなく特定の仕訳だけコピーしたい場合は、以下「他の年月「に」仕訳をコピーして作成する方法」を活用ください。
   
4. コピーした仕訳の変更の有無を「⚠️」マークで管理します（カーソルを合わせると「コピーされてから変更がありません」と表示されます）
   以下の編集があった場合に「⚠️」マークが消えます。
   • 科目
   • 金額
   • 部門
     ※説明欄を変更・追記しても仕訳自体を変更したとは判断されず、マークは消えません。
     
      

利用用途

「変更されていない仕訳」にフラグを立てることで、逆に変更された（もしくは新しく追加された）仕訳を一覧で確認することができるようになります。

チェックをする際や、連結CFWS作成の際にご活用ください。

他の年月「に」仕訳をコピーして作成する方法

1. 他の年月にコピーしたい仕訳を選択します。
   ※複数選択、一括選択可
   コピーしたい仕訳を選択し「他の年月にコピー」をクリックします。}
   
    
2. コピー先の年月を指定して「他の年月にコピー」ボタンをクリックします。
   
    
3. コピーした仕訳の変更の有無を「⚠️」マークで管理します（カーソルを合わせると「コピーされてから変更がありません」と表示されます）
   以下の編集があった場合に「⚠️」マークが消えます。
   • 科目
   • 金額
   • 部門
     ※説明欄を変更・追記しても仕訳自体を変更したとは判断されず、マークは消えません
     

利用用途

「変更されていない仕訳」にフラグを立てることで、逆に変更された（もしくは新しく追加された）仕訳を一覧で確認することができるようになります。

チェックをする際や、連結CFWS作成の際にご活用ください。

翌期の開始仕訳を自動で作成する方法

1. 個別修正仕訳作成時に「翌期への開始仕訳として引き継ぐための設定」をします。
   個別修正仕訳作成時に「翌期への引き継ぎ」にて「なし」「繰越」「洗替」から選択します。
   デフォルトでは「なし」になっています。
   引き継ぐ仕訳は期末月の仕訳となりますので、少なくとも期末月の仕訳で「翌期への引き継ぎ」の設定をしてください。
   
   設定画面
   
   
   開始仕訳として引き継ぐ元となる仕訳例
   

   「翌期への引き継ぎ」の種類による挙動は以下の通りです。

   • 「なし」
     引き継ぎは行われません。

• 「繰越」
  PL科目が「繰越利益剰余金（または繰越利益）」となった状態で引き継がれます。
  引き継がれた仕訳も「翌期への引き継ぎ」区分が「繰越」として引き継がれます。
• 「洗替」
  PL科目が「繰越利益剰余金（または繰越利益）」となった状態で引き継がれます。
  その反対仕訳（洗替の仕訳）も別途作成されます。
  「翌期への引き継ぎ」区分はいずれも「なし」となり、当期で引き継ぎ完了の仕訳となります。

2. 翌期の最初に個別修正仕訳を作成する際に［前期末から開始仕訳を引き継ぐ］ボタンをクリックします。
   例えば、翌期の最初の月の「開始・連結仕訳」画面にて［前期末から開始仕訳を引き継ぐ］ボタンをクリックします。
   ※翌期のどの月でもご利用いただけます。
   クリックすると「翌期への引き継ぎ」の種類により開始仕訳として引き継ぎが行われます。

   個別修正画面の「前期末から開始仕訳を引き継ぐ」ボタン

   

   引き継がれた仕訳例

   
   翌月以降は「他の年月からコピー」ボタンをご利用ください。

   引き継いだ開始仕訳を削除して、改めて引き継ぐ場合

   上記作業により開始仕訳を引き継いだ場合、ボタンが［前期末から引き継いだ開始仕訳を削除］に変わりますので、該当ボタンをクリックします。
   
   削除後は［前期末から開始仕訳を引き継ぐ］ボタンに戻るので、改めてクリックしてください。

開始仕訳の引き継ぎの網羅性の確認

「個別修正・換算後」 の「Step２ 確認・入力事項」の「2-3 国内会社・海外子会社に共通の確認事項」」をご参照ください。

連結仕訳の「開始仕訳として引き継ぎ」について

「開始・連結仕訳を作成する」 の「Step７ 翌期の開始仕訳を自動で作成する方法」をご参照ください。

留意点

Excel又はCSV加工時の留意点

1. 仕訳を区切りたい場合
   「delimiter」列に「*」（アスタリスク）を入れてください。
   
2. 仕訳が複数行になる場合にインポートされる「description」について
   1行目に記載された内容がインポートされますので、1行目に入力してください。
   
    

Excel又はCSVインポート時のエラーについて

手入力で作成する際に必須項目となっているものが入っていない場合や、貸借不一致となっている場合はエラーとなります。

エラーリストが出力されますので内容をご確認の上、修正して再度インポートしてください。

個別修正仕訳を一括削除する

削除したい仕訳にチェックをすると、［削除］ボタンが表示され一括削除が可能です。

説明欄に作成元ファイルのリンクを貼り付ける

説明欄には作成元のスプレッドシートのリンクやクラウド会計ソフトの仕訳リンクなどを貼り付けることができます。

仕訳や金額の根拠等を説明欄にて記載する際に、リンクを貼って補足を追記してください。

仕訳を並び替える

各仕訳の横にあるマークをドラッグアンドドロップで移動可能です。

特定の仕訳を共有したい場合

リンクボタンをクリックして、コピーされたURLを共有します。

リンクから開くと、該当仕訳が黄色くハイライトされて表示されます。