財務関連

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本ページでは、「財務関連」に関する個社別の連結PKGを作成する方法をご説明します。

目次

「財務関連」メニューについて

「個社連結PKG」から会社名を選択後、「財務関連」タブをクリックします。
［財務関連］メニューを指し示しているスクリーンショット

試算表から明細を取り込む（外部借入、社債、資本金、新株予約権）

  1. ［試算表から取込み］ボタンをクリックします。
    API連携対象となる会計ソフトを利用しているしていないにかかわらず実施可能です。
    ［試算表から取込み］ボタンを指し示しているスクリーンショット

  2. 特定のルールで、試算表からの勘定科目及び金額が取り込まれます。
    ルールは以下の通りです。

    区分 ルール
    外部借入 勘定科目（連結科目）名に「借入金」を含む
    社債 勘定科目（連結科目）名に「社債」を含む
    資本 カテゴリが「資本金」「新株式申込証拠金」「資本準備金」「その他資本剰余金」
    自己株式増減 勘定科目（連結科目）名に「自己株式」を含む
    新株予約権 勘定科目（連結科目）名に「新株予約権」を含む

    効率的に表を埋めるにはfreeeでの設定が必要です。詳細は「留意点」をご参照ください。
    取り込まれた時点では「期末」と「試算表」は一致しています。
    必要に応じて編集をクリックして増減内容を編集します。
    増減内容を編集
    外部借入画面のスクリーンショット
    編集後の残高が試算表残高と異なる場合は赤く表示されます。
    「外部借入」にて差額が発生していますのメッセージが表示されているスクリーンショット
    期末の残高が赤く表示されているスクリーンショット

インポートして取り込む

  1. インポート用のExcel又はCSVを作成します。
    以下の項目を記載します。
    外部借入

    id accountItemName opening debt repay transfer other exchangeDiff closing
    （入力不要） （個別勘定科目）※必須 （期首残高）※必須 （新規借入金額） （返済金額） （振替金額） （その他金額） （入力不要） （期末残高）

    社債

    id accountItemName opening issue redemption transfer other exchangeDiff closing
    （入力不要） （個別勘定科目）※必須 （期首残高）※必須 （新規発行金額） （償還金額） （振替金額） （その他金額） （入力不要） （期末残高）

    資本

    id accountItemName opening increase reduction compensation execution other exchangeDiff closing
    （入力不要） （個別勘定科目）※必須 （期首残高）※必須 （増資金額） （減資金額） （欠損填補金額） （権利行使金額） （その他金額） （入力不要） （期末残高）

    自己株式増減

    id accountItemName opening acquisition sale cancellation other exchangeDiff closing
    （入力不要） （個別勘定科目）※必須 （期首残高）※必須 （取得金額） （売却金額） （消却金額） （その他金額） （入力不要） （期末残高）

    新株予約権

    id accountItemName opening issue execution sale lapse other exchangeDiff closing
    （入力不要） （個別勘定科目）※必須 （期首残高）※必須 （発行金額） （権利行使金額） （売却金額） （失効金額） （その他金額） （入力不要） （期末残高）

    「id」及び「exchangeDiff」はインポート時には任意の情報です。
    CSVインポートは、インポート用ファイルにてバージョン管理をお願いします。
    サンプルCSVは「インポート用ファイル」をご確認ください。

  2. ［インポート］ボタンをクリックしてインポートします。
    インポートボタンを指し示しているスクリーンショット

手入力で明細を作成する

  1. 「＋追加」ボタンをクリックします。
    ［＋追加］ボタンを指し示しているスクリーンショット

  2. 必要事項を入力して保存をクリックします。

    例：外部借入の場合

    外部借入画面のスクリーンショット

未払利息・前払利息を入力する

  1. 「＋追加」ボタンをクリックします。
    ［＋追加］ボタンを指し示しているスクリーンショット
  2. 必要事項を入力して［保存］ボタンをクリックします。
    未払利息・前払利息 追加画面のスクリーンショット

参考：インポートして取り込む場合

  1. インポート用のExcel又はCSVを作成します。
    以下の項目を記載します。

    id accountItemName opening change closing note
    （入力不要） （個別勘定科目）※必須 （期首残高）※必須 （増減金額） （期末残高金額） （備考）

    「id」はインポート時には任意の情報です。
    CSVインポートは、インポート用ファイルにてバージョン管理をお願いします。
    サンプルCSVは「インポート用ファイル」をご確認ください。

  2. ［インポート］ボタンをクリックしてインポートします。
    インポートボタンを指し示しているスクリーンショット

留意点

「試算表から取込み」で反映される数字について

個別試算表の数字が反映されます。

個別修正仕訳や連結仕訳の内容は反映されませんのでご注意ください。

「試算表から取込み」で明細を効率的に埋めるためのfreeeの設定について

freeeの品目タグを使って明細表を自動で埋めることができます。
※品目タグの登録はfreeeAPI上の制限1000件を超えてない場合のみ

具体的には以下のタグを各勘定科目に付けてください。

  • 外部借入

    新規借入 返済 振替

  • 社債

    新規発行 償還 振替

  • 資本

    増資 減資 欠損填補 権利行使

  • 自己株式増減

    取得 売却 消却

  • 新株予約権

    発行 権利行使 売却 失効

例：長期借入金
freeeの試算表画面
freee会計の試算表画面のスクリーンショット
freee連結会計の明細画面のスクリーンショット

「試算表から取込み」でfreeeの設定がされていない場合及びその他の会計ソフトの場合の明細の取り込まれ方について

品目タグが付与されていないもしくは未選択の場合は、明細の「その他」に集約されます。
「その他」を指し示しているスクリーンショット

「換算差額」について

在外子会社の場合、以下の換算が行われ、差額が「為替差額」列に表示されています。

  • 前期末CR
    • 期首
  • 当期AR
    • 当期増減の明細
  • 当期末CR
    • 期末
      「為替差額」を指し示しているスクリーンショット

「為替換算差額」で計算されている金額と同額になります。

関係会社に対する明細について

例えば、関係会社に対する借入金については、関係会社債権債務の相殺消去により連結財務諸表上は消えます。

簡便法で作成する連結CFWSにおいては、すでに消去された関係会社に対する借入金に関する情報は不要です

増減表はグループ外部に対する借入金のみ記載ください。

「試算表から取込み」では関係会社に対する金額は考慮せずに取込むため、関係会社に対する借入金については勘定科目を分けるなどの対応を行い、取り込まれた当該科目を削除する運用をお勧めします。
※「関係会社借入金」など

備考欄に作成元ファイルのリンクを貼り付ける

備考欄には作成元のスプレッドシートのリンクやクラウド会計ソフトの仕訳リンクなどを貼り付けができます。

仕訳や金額の根拠等を備考欄にて記載する際に、リンクを貼って説明の補足に活用ください。

一括削除する方法

削除したい項目にチェック（タイトルバーのチェックは一括チェック）して「削除」ボタンをクリックします。

チェックボックスを指し示しているスクリーンショット

増減項目を追加する方法

  1. 増減表の［項目を管理］ボタンをクリックします。
    項目を管理ボタンを指し示すスクリーンショット
  2. ［＋追加］ボタンをクリックします。
    ＋追加ボタンを指し示すスクリーンショット
  3. 「項目名」を入力して保存します。
    項目の追加画面のスクリーンショット

追加した項目は、デフォルト項目と同様に以下の画面でご利用できます。

  • freee会計の品目別試算表ならの取り込み
  • 個別修正仕訳、連結仕訳の借方・貸方増減種別の選択
  • CFマッピングでの利用

インポート用ファイル

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