【法人】開始残高設定や仕訳データ移行の進め方について – freee ヘルプセンター

このページでは、freeeをお使いいただく前の「開始残高の設定」および「仕訳データ移行」についてご説明します。

本記事は【法人】プラン向けのヘルプページです。

［概要］開始残高の設定と仕訳データの移行について
開始残高設定や仕訳データ移行の進め方の4つのパターン
パターン1（期首乗換 × 前期比較なし）
パターン2（期首乗換 × 前期比較あり）
パターン3（期中乗換 × 前期比較なし）
パターン4（期中乗換 × 前期比較あり）
参考：よくある質問 / 困ったときは

［概要］開始残高の設定と仕訳データの移行について

freeeのご利用をスタートされる方は、「① 開始残高の設定」や「② 仕訳データの移行」が必要です。

① 開始残高の設定

freeeの使用開始時点で必須の設定です。
ここでは、freee使用開始時点の資産・負債等の残高（現預金、固定資産、債権・債務、借入金等）を登録します。
この設定を行うことで、使用開始以後の各資産・負債等の残高を適正に管理することができます。

例：開始残高を登録した場合 / しなかった場合の預貯金残高

［モデルケース］

freee使用開始時点の預貯金残高：300万円
期中の収入取引の累計額：500万円
期中の支出取引の累計額：700万円

【開始残高を登録した場合】
預貯金の期末残高：300万円 + 500万円 - 700万円 = 100万円 → 適正残高

【開始残高を登録しなかった場合】
預貯金の期末残高：0円 + 500万円 - 700万円 = △200万円 → 不適正残高
※ freeeの使用開始以後に、残高ズレやマイナス残高が発生する可能性があります。

② 仕訳データの移行

freeeの使用開始時点のご状況により 任意で必要な操作 です。
「 ① 開始残高の設定」後、実際にfreeeでの取引登録等を行う直前時点までに登録されているべき仕訳データの移行を行う必要があります。

この操作が必要なケースは、主に次のとおりです。

現在の会計年度から見て、前期の会計情報との比較を行いたい場合
現在の会計年度の途中からfreeeの使用を開始する場合

開始残高設定や仕訳データ移行の進め方の4つのパターン

「① 開始残高の設定」や「② 仕訳データの移行」の進め方は、「期中乗換か期首乗換か」、「前期比較を行うかどうか」により、次の4つのパターンに大別できます。

【用語解説】

期中乗換：期首以外のタイミングでの乗換を指します。
（例）期首日が4月1日であるのに対し、乗換を7月1日に行う場合
期首乗換：期首のタイミングでの乗換を指します。
（例）期首日が4月1日であるのに対し、乗換を同日に行う場合
前期比較：前期分の会計情報をあらかじめ登録しておくことで、今期との比較を行うことができます。
（例）2019年度の会計情報を登録することで、当期：2020年度から見て前期比較を行うことができます。

パターンの判定

まずは、次のパターンのいずれに該当するかを確認しましょう。

パターン1
- 期中乗換か期首乗換か：期首乗換
- 前期比較を行うか：いいえ
パターン2
- 期中乗換か期首乗換か：期首乗換
- 前期比較を行うか：はい
パターン3
- 期中乗換か期首乗換か：期中乗換
- 前期比較を行うか：いいえ
パターン4
- 期中乗換か期首乗換か：期中乗換
- 前期比較を行うか：はい

パターンごとに必要な操作

ぞれぞれのパターンにより、必要な操作が異なります。パターンごとに必要な操作を確認しましょう。
次のセクションから、パターンごとに必要な操作の詳細をご説明します。

パターン1（期首乗換 × 前期比較なし）
1. 開始残高の設定のみ
パターン2（期首乗換 × 前期比較あり）
1. 開始残高の設定
2. 過年度分の仕訳インポート
パターン3（期中乗換 × 前期比較なし）
1. 開始残高の設定
2. 今期分の仕訳インポート
パターン4（期中乗換 × 前期比較あり）
1. 開始残高の設定
2. 過年度分の仕訳インポート
3. 今期分の仕訳インポート

パターン1（期首乗換 × 前期比較なし）

パターン1は期首乗換で前期比較を行わない方が対象です。
必要な操作の流れは次のとおりです。

順番	必要な操作	説明
1	開始残高を登録する	当期の期首時点の開始残高を登録します。

1. 開始残高を登録する

［設定］メニュー → ［開始残高の設定］画面から登録することができます。
※ 「開始残高の設定」画面は初年度のみ開くことができます。

【参考ヘルプページ】

おつかれさまでした！
以上で開始残高の設定は完了です。

パターン2（期首乗換 × 前期比較あり）

パターン2は期首乗換で前期比較を行う方が対象です。
必要な操作の流れは次のとおりです。

順番	必要な操作	説明
1	前期の会計年度に切り替える	前期分仕訳の移行を行うにあたり、まずは前期の会計期間に切り替えます。
2	開始残高を登録する	前期の期首時点の開始残高を登録します。
3	前期分の仕訳データを移行する	前期比較の対象となる仕訳データを移行します。
4	前期の年度締めを行う	前期の会計年度を締め、翌年度（今期）への繰越処理を行います。

1. 前期の会計年度に切り替える

［設定］メニュー → ［事業所の設定］画面（［詳細設定］タブ）を開き、「会計期間」項目から切り替えることができます。

【参考ヘルプページ】

会計期間（会計年度）を変更する

2. 開始残高を登録する

［設定］メニュー → ［開始残高の設定］画面から登録することができます。
※ 「開始残高の設定」画面は初年度のみ開くことができます。

【参考ヘルプページ】

3. 前期分の仕訳データを移行する

［決算申告］メニュー → ［振替伝票］画面を開き、［インポート］項目にしたがって操作することで仕訳データの移行ができます。
振替伝票画面のインポートボタンを指し示すスクリーンショット
※ 仕訳データの他、補助科目や固定資産等のデータのインポートを行うことも可能です。

【参考ヘルプページ】

4. 前期の年度締めを行う

［決算］メニュー → ［年度締め］画面を開き、［今年度を確定する］ボタンをクリックすることで、前期データを締め、翌年度への繰越処理を行うことができます。

※ 前期に登録すべきデータはすべて登録した上で、年度締めを行ってください。

【参考ヘルプページ】

年度締めを行う

おつかれさまでした！
以上で開始残高の設定 / 仕訳データの移行作業は完了です。